Девочки, подскажите пожалуйста:
Организация на УСН с оплатой НДС с ведением КУДиР и выручкой по оплате.
При заполнении налоговой декларации по НДС возник вопрос по налоговым вычетам. Часть материала для производства покупалась за наличный расчет работником с оформлением авансовых отчетов, но данные затраты не компенсировались работнику (пока, в будущем будет оплачено), то есть деньги с расчетного счета под это не снимались. Возможно ли использовать НДС с этих авансовых отчетов как налоговый вычет?
Нужна консультация бухгалтера!
Сообщений 31 страница 60 из 110
Поделиться3123-03-2014 19:26:38
Поделиться3223-03-2014 21:21:29
- Завсегдатай
- Откуда: Плоска
- Зарегистрирован: 16-07-2010
- Приглашений: 0
- Сообщений: 1043
- Уважение: +356
- Позитив: +371
- Пол: Женский
- Возраст: 40 [1983-05-27]
- Провел на форуме:
2 месяца 18 дней - Последний визит:
05-08-2020 21:19:50
Таньчикк
Можете принять, только если выделены ставка и сумма НДС (ст. 105 НК). В противном случае нельзя. Я не выделяю НДС и беру всю сумму на затраты.
ст. 107 НК
6. Вычетам подлежат предъявленные плательщику суммы налога на добавленную стоимость при приобретении товаров (работ, услуг), имущественных прав независимо от даты проведения расчетов за приобретаемые товары (работы, услуги), имущественные права либо уплаченные плательщиком при ввозе товаров на территорию Республики Беларусь после их отражения в бухгалтерском учете и книге покупок в случае, если ведение книги покупок осуществляется плательщиком, если иное не установлено настоящей главой.
Поделиться3323-03-2014 22:47:32
vademecum
спасибо
Отредактировано Таньчикк (23-03-2014 22:49:13)
Поделиться3431-03-2014 23:28:48
- Живу тут
- Откуда: Брест, Вулька
- Зарегистрирован: 17-02-2010
- Приглашений: 1
- Сообщений: 2071
- Уважение: +840
- Позитив: +660
- Пол: Женский
- Возраст: 37 [1986-05-29]
- Провел на форуме:
3 месяца 10 дней - Последний визит:
08-07-2020 15:02:43
Очень нужна консультация по вопросу начисления ЗП и отчислений в ФСЗН именно для КФХ. Согласна на платной основе, т.к. очень срочно нужно, а я не могу сориентироваться и найти точные ответы на свои вопросы
Отредактировано MARINA (31-03-2014 23:29:06)
Поделиться3502-04-2014 16:06:13
- В жизни не переболтаешь
- Откуда: восток, Асстор
- Зарегистрирован: 10-01-2010
- Приглашений: 0
- Сообщений: 4931
- Уважение: +1428
- Позитив: +947
- Пол: Женский
- Возраст: 43 [1981-02-27]
- Провел на форуме:
3 месяца 8 дней - Последний визит:
07-03-2021 23:37:48
Девочки! Подскажите хорошего аудитора для проверки небольшой фирмы.
Все контакты, пожалуйста, в личку.
Спасибо)
Поделиться3608-04-2014 12:22:30
- Живу тут
- Откуда: Брест, Березовка
- Зарегистрирован: 24-05-2010
- Приглашений: 0
- Сообщений: 2496
- Уважение: +547
- Позитив: +676
- Пол: Женский
- Возраст: 40 [1983-09-22]
- Провел на форуме:
4 месяца 3 дня - Последний визит:
27-11-2020 19:16:32
Может, есть среди нас бухгалтера, работающие с интернет-магазином? Нужна помощь разобраться с порядком учета.
Поделиться3707-07-2014 17:51:31
Кто сталкивается с ВЭД, подскажите, правильно ли я понимаю,
05.05.14 поступила выручка в рос. рублях на транзитный счет 18 000 (в эквиваленте 5 022 000)курс НБРБ 279
12.05.14 Рублевый эквивалент за обязательную продажу (5400)- 1 533 227, курс НБРБ 285,5
20.05.2014 Рублевый эквивалент от необяз продажи (12600)- 3 654 000, курс НБРБ 288,5
Выручка - это 5 022 000, а внереализационный доход
12600*290 - 12600*288,5 = 18 900?
Поделиться3807-07-2014 18:58:17
- Завсегдатай
- Откуда: Брест
- Зарегистрирован: 13-12-2011
- Приглашений: 0
- Сообщений: 1605
- Уважение: +346
- Позитив: +317
- Пол: Женский
- Возраст: 49 [1974-10-01]
- Провел на форуме:
2 месяца 4 дня - Последний визит:
26-07-2019 19:48:58
маковка
Чет нахомутали посмотрите здесь http://www.gb.by/vopros-otvet/uchet-ope … he-valyuty
ну и тут больше, и даже на ваш случай похоже http://buhgalter.by/topic/37177/
Поделиться3907-07-2014 19:28:26
- Завсегдатай
- Откуда: Плоска
- Зарегистрирован: 16-07-2010
- Приглашений: 0
- Сообщений: 1043
- Уважение: +356
- Позитив: +371
- Пол: Женский
- Возраст: 40 [1983-05-27]
- Провел на форуме:
2 месяца 18 дней - Последний визит:
05-08-2020 21:19:50
маковка
вы на УСН?
Поделиться4007-07-2014 19:51:17
vademecum написал(а):
маковка
вы на УСН?
Да, УСН 5% без НДС
Поделиться4107-07-2014 20:01:02
нашла такой ответ
Для целей УСН к внереализационным доходам относятся доходы, включаемые в соответствии с НК в состав внереализационных доходов при исчислении налога на прибыль и подоходного налога с физических лиц, кроме указанных в подп. 3.2 - 3.4, 3.17 п. 3 ст. 128, подп. 6.2 п. 6 ст. 176 НК (ч. 7 п. 2 ст. 288 НК).
В состав внереализационных доходов в целях исчисления налога на прибыль включаются положительные разницы, возникающие при погашении дебиторской или кредиторской задолженности, в том числе в связи с получением оплаты в сумме, превышающей сумму выручки и (или) внереализационных доходов, определенную в соответствии с п. 5 ст. 31 НК. Такие доходы отражаются на дату погашения дебиторской или кредиторской задолженности (подп. 3.18 п. 3 ст. 128 НК).
И.Г.КОРЖОВНИК,
специалист центра
бухгалтерской аналитики
ООО «ЮрСпектр»
15.03.2013
Отредактировано wradik (07-07-2014 20:25:17)
Поделиться4207-07-2014 20:32:48
- Завсегдатай
- Откуда: Плоска
- Зарегистрирован: 16-07-2010
- Приглашений: 0
- Сообщений: 1043
- Уважение: +356
- Позитив: +371
- Пол: Женский
- Возраст: 40 [1983-05-27]
- Провел на форуме:
2 месяца 18 дней - Последний визит:
05-08-2020 21:19:50
маковка
в налоговую базу при исчислении налога при упрощенной системе будет включаться сумма выручки, полученная в иностранной валюте, по курсу Нац.банка на дату зачисления ее на валютный счет, а также положительная разница, образующаяся вследствие отклонения курса продажи (покупки, конверсии) иностранной валюты от официального курса, установленного Национальным банком Республики Беларусь на дату продажи (покупки, конверсии).
Курсовые разницы, возникшие при переоценке иностранной валюты на валютном счете, не включаются в валовую выручку в составе внереализационных доходов и, следовательно, не подлежат обложению налогом при упрощенной системе налогообложения.
простым языком: Если курс, по которому у Вас банк купил валюту, выше курса НБ на этот день - это доход.
Отредактировано vademecum (07-07-2014 20:56:29)
Поделиться4307-07-2014 21:00:35
vademecum
Огромное Вам СПАСИБО!!!
Значит, написанное мною выше верно, так как 12.05. получилась отрицательная курсовая разница)
Отредактировано маковка (07-07-2014 21:01:01)
Поделиться4407-07-2014 21:13:16
- Завсегдатай
- Откуда: Плоска
- Зарегистрирован: 16-07-2010
- Приглашений: 0
- Сообщений: 1043
- Уважение: +356
- Позитив: +371
- Пол: Женский
- Возраст: 40 [1983-05-27]
- Провел на форуме:
2 месяца 18 дней - Последний визит:
05-08-2020 21:19:50
маковка
Вы не указали курс покупки, но это, как правило, курс НБ на след.день. Считаем:
маковка написал(а):
12.05.14 Рублевый эквивалент за обязательную продажу (5400)- 1 533 227, курс НБРБ 285,5
12/05 Курс покупки вашей валюты банком - 284,5, а курс НБ - 285,5.
284,5<285.5 - отрицат.разница
маковка написал(а):
20.05.2014 Рублевый эквивалент от необяз продажи (12600)- 3 654 000, курс НБРБ 288,5
20/05 Курс покупки вашей валюты банком - 290, а курс НБ - 288,5.
290>288.5 => (290-288.5)*12600=18900 - это ваш внереализ.доход
Поделиться4512-07-2014 12:13:17
- Живу тут
- Откуда: Брест, Березовка
- Зарегистрирован: 24-05-2010
- Приглашений: 0
- Сообщений: 2496
- Уважение: +547
- Позитив: +676
- Пол: Женский
- Возраст: 40 [1983-09-22]
- Провел на форуме:
4 месяца 3 дня - Последний визит:
27-11-2020 19:16:32
девочки-бухгалтера, подскажите, а то у меня какое-то помутнение нашло.
заполняю декларацию по НДС. % банка, которые он платит по остатку на счете, показывать в декларации?
Поделиться4612-07-2014 12:38:14
- Завсегдатай
- Откуда: Плоска
- Зарегистрирован: 16-07-2010
- Приглашений: 0
- Сообщений: 1043
- Уважение: +356
- Позитив: +371
- Пол: Женский
- Возраст: 40 [1983-05-27]
- Провел на форуме:
2 месяца 18 дней - Последний визит:
05-08-2020 21:19:50
Alizzi написал(а):
девочки-бухгалтера, подскажите, а то у меня какое-то помутнение нашло.
заполняю декларацию по НДС. % банка, которые он платит по остатку на счете, показывать в декларации?
Нет не включаются, это не выручка
Поделиться4712-07-2014 13:46:44
- Живу тут
- Откуда: Брест, Березовка
- Зарегистрирован: 24-05-2010
- Приглашений: 0
- Сообщений: 2496
- Уважение: +547
- Позитив: +676
- Пол: Женский
- Возраст: 40 [1983-09-22]
- Провел на форуме:
4 месяца 3 дня - Последний визит:
27-11-2020 19:16:32
vademecum написал(а):
Нет не включаются, это не выручка
разве не надо показать ее по строке "без НДС"?
я вообще-то так и делала - не показывала. Но тут меня что-то торкнуло, и теперь маюсь в сомнениях. И инфу не могу точную найти
Поделиться4813-07-2014 00:47:15
- Завсегдатай
- Откуда: Плоска
- Зарегистрирован: 16-07-2010
- Приглашений: 0
- Сообщений: 1043
- Уважение: +356
- Позитив: +371
- Пол: Женский
- Возраст: 40 [1983-05-27]
- Провел на форуме:
2 месяца 18 дней - Последний визит:
05-08-2020 21:19:50
В соответствии с п. 5 ст. 97 НК при определении налоговой базы НДС не учитываются полученные плательщиком средства, не связанные с расчетами по оплате товаров (работ, услуг), имущественных прав. Следовательно, вышеназванные доходы, не связанные с реализацией, не облагаются НДС: доходы в виде процентов за предоставление в пользование денежных средств организации, а также процентов за пользование банком денежными средствами, находящимися на банковском счете (подп. 3.5 ст. 128 НК).
Alizzi % будут участвовать только в налоге на прибыль
Поделиться4925-07-2014 12:44:02
- Завсегдатай
- Откуда: Березовка Брест
- Зарегистрирован: 16-12-2011
- Приглашений: 0
- Сообщений: 804
- Уважение: +617
- Позитив: +414
- Пол: Женский
- Возраст: 42 [1981-12-06]
- Провел на форуме:
1 месяц 0 дней - Последний визит:
25-11-2019 22:20:14
Девочки, помогите, пожалуйста, посчитать остаточную стоимость сельхозтехники. Очень нужно! Я сама ни капельки не разбираюсь в этом.
Поделиться5031-07-2014 16:58:13
- Свой в доску
- Откуда: Брест
- Зарегистрирован: 19-10-2010
- Приглашений: 0
- Сообщений: 325
- Уважение: +37
- Позитив: +149
- Пол: Женский
- Провел на форуме:
3 дня 3 часа - Последний визит:
28-01-2022 16:48:58
Девочки, опытные бухгалтера, нужна консультация по бухучету интернет-магазина. Кто может помочь за вознаграждение, напишите в личку.
Поделиться5111-09-2014 13:24:01
Не могу разобраться с подоходным
В мае начислено: з/п за апрель (2 200 000), отпускные за 12 дней мая (943 163) и отпускные за 13 дней июня (870 612)
Считаю ПН за апрель = ((2200000-630000)*12% + (943163-630000)*12% + (870612-630000)*12%) = 254 853
ПН за май (з/п 1 152 382) = ((1 152 382 + 943 163)-630000 *12%)- 37 580 = 138 285
Верно?
Поделиться5211-09-2014 13:52:39
- Завсегдатай
- Откуда: Плоска
- Зарегистрирован: 16-07-2010
- Приглашений: 0
- Сообщений: 1043
- Уважение: +356
- Позитив: +371
- Пол: Женский
- Возраст: 40 [1983-05-27]
- Провел на форуме:
2 месяца 18 дней - Последний визит:
05-08-2020 21:19:50
маковка
во-первых, вы работаете по основному месту работы по трудовому договору/контракту?
если да, то положен вычет на ребенка
Поделиться5311-09-2014 14:10:18
vademecum написал(а):
маковка
во-первых, вы работаете по основному месту работы по трудовому договору/контракту?
если да, то положен вычет на ребенка
Это не моя зарплата. Уволился бухгалтер, а мне надо начислить другому работнику отпускные и уплатить с них ПН. Хотела по аналогии с со старым бухгалтером сделать, но не могу разобраться в ее расчетах, когда применять стандартный налоговый вычет?
Поделиться5411-09-2014 14:15:49
- SheWolf
- Откуда: Варшавское шоссе
- Зарегистрирован: 17-10-2009
- Приглашений: 0
- Сообщений: 9895
- Уважение: +1660
- Позитив: +1814
- Провел на форуме:
1 год 0 месяцев - Последний визит:
16-11-2022 13:33:12
Получается, что Вы 2 раза посчитали подоходный из
маковка написал(а):
отпускные за 12 дней мая (943 163)
Поделиться5511-09-2014 14:22:29
- Завсегдатай
- Откуда: Плоска
- Зарегистрирован: 16-07-2010
- Приглашений: 0
- Сообщений: 1043
- Уважение: +356
- Позитив: +371
- Пол: Женский
- Возраст: 40 [1983-05-27]
- Провел на форуме:
2 месяца 18 дней - Последний визит:
05-08-2020 21:19:50
маковка
чтобы не засорять тему см личку
Отредактировано vademecum (11-09-2014 14:23:54)
Поделиться5611-09-2014 14:40:36
Europe_13 написал(а):
Получается, что Вы 2 раза посчитали подоходный из
маковка написал(а):
отпускные за 12 дней мая (943 163)
ПН за май (з/п 1 152 382) = ((1 152 382 + 943 163)-630000 *12%)- 37 580 = 138 285
Я сделала перерасчет и отняла ранее перечисленный ПН. 
Поделиться5703-12-2014 14:40:15
- SheWolf
- Откуда: Варшавское шоссе
- Зарегистрирован: 17-10-2009
- Приглашений: 0
- Сообщений: 9895
- Уважение: +1660
- Позитив: +1814
- Провел на форуме:
1 год 0 месяцев - Последний визит:
16-11-2022 13:33:12
Девочки-бухгалтера, подскажите на какие периодические издания (кроме Налогов Беларуси 
) вы подписаны? В бумажном или в электронном виде. Может есть достойные издания? У нас стоит Бизнес-инфо, но мне не нравится, поменять нет возможности. Хочу доп. литературу.
Поделиться5803-12-2014 15:56:18
- Живу тут
- Откуда: Брест, Березовка
- Зарегистрирован: 24-05-2010
- Приглашений: 0
- Сообщений: 2496
- Уважение: +547
- Позитив: +676
- Пол: Женский
- Возраст: 40 [1983-09-22]
- Провел на форуме:
4 месяца 3 дня - Последний визит:
27-11-2020 19:16:32
Europe_13 написал(а):
на какие периодические издания (кроме Налогов Беларуси ) вы подписаны?
постою, послушаю.
Поделиться5902-03-2015 00:47:30
Скажите, пожалуйста, если бухгалтер не делала налогового вычета на детей и жену (ре до 3), документы ей предоставлялись, то она должна сделать возврат денег? Удерживала несколько месяцев, хотя должно было быть 0 подох.налога. (плюс к вышеперечисленным вычетам еще затраты на строительство жилья, есть такой налоговый вычет тоже)
Поделиться6020-01-2016 14:45:00
- сИстра Чингисхана
- Зарегистрирован: 10-02-2014
- Приглашений: 0
- Сообщений: 287
- Уважение: +253
- Позитив: +81
- Провел на форуме:
7 дней 9 часов - Последний визит:
13-10-2021 21:50:43
Срочно! Нужна консультация бухгалтера в швейном производстве. ПРосьба киньте телефоном в ЛС